Cómo configurar la alícuota de IVA de un producto o servicio en Argentina (21%, 10,5%, 27%, 5%, 2,5% y Exento)

Alcance: ARGENTINA (ARCA · Régimen Fiscal AR)

Código: EMP-13-AR · Alcance: AR · Nivel: Básico · Público: Titulares, administradores, equipos de facturación y estudios contables en Argentina · Tiempo de lectura: 4 minutos

1. Qué resuelve y por qué existe

Al crear o editar un producto o servicio en una empresa radicada en Argentina, Waclis Factur te permite asignarle la alícuota oficial de IVA vigente ante ARCA (21%, 10,5%, 27%, 5%, 2,5% o 0% Exento). De ese modo, cada vez que factures ese ítem, el motor fiscal calculará automáticamente el Neto Gravado y el IVA correspondiente según tu condición frente al IVA y la letra del comprobante (A, B o C).

2. Objetivo

Configurar la alícuota de IVA adecuada para cada producto o servicio en Argentina y comprender cómo impacta en Facturas A, B y C y en el Libro IVA Digital RG 4597.

3. Cuándo conviene utilizarlo

Al dar de alta productos o servicios en Argentina o al revisar el tratamiento impositivo de artículos sincronizados desde Waclis Suite.

4. Antes de comenzar

• Operar con una empresa de Argentina en Waclis Factur.

5. Paso a paso

1. 1. Ingresá a 'Productos y Servicios' en el menú lateral y hacé clic en '+ Nuevo Producto / Servicio' (o en 'Editar' sobre un artículo existente).
2. 2. En el selector 'Alícuota IVA', elegí la tasa que corresponda a la actividad o bien según la normativa de ARCA:
3. • '21% (General)': alícuota general estándar para la mayoría de los bienes y servicios gravados en Argentina.
4. • '10.5% (Reducido / Diferencial)': bienes de capital, informática, determinados alimentos, transporte, construcción de vivienda y rubros alcanzados por alícuota reducida.
5. • '27% (Servicios / Telecom.)': servicios públicos y telecomunicaciones facturados a sujetos alcanzados por esta tasa diferencial.
6. • '5% (Reducido especial)' y '2.5% (Reducido especial)': regímenes sectoriales específicos previstos por ARCA.
7. • '0% (Exento / No gravado)': conceptos exentos o no alcanzados por el Impuesto al Valor Agregado.
8. 3. Presioná 'Guardar'. La alícuota y su tratamiento fiscal ('GRAVADO' o 'EXENTO') quedan guardados en el catálogo.
9. 4. Al emitir un comprobante en 'Ventas > Facturas', seleccioná el producto o servicio: Factur precargará su precio unitario y su alícuota de IVA automáticamente.

6. Resultado esperado

Cada producto o servicio aplica automáticamente su alícuota oficial de ARCA al facturar y se declara con su código de alícuota exacto en el Libro IVA Digital RG 4597.

7. Qué ve o recibe tu cliente

En Factura A tu cliente Responsable Inscripto verá el Neto Gravado y el monto de IVA discriminados por alícuota; en Factura B verá el precio final con IVA incluido; y en Factura C (si sos Monotributista o Exento) el comprobante se emitirá sin discriminar IVA.

8. Ejemplo práctico

Una distribuidora informática en Argentina configura sus notebooks con alícuota '10.5% (Reducido / Diferencial)' y su servicio de soporte técnico con alícuota '21% (General)'. Al emitir una Factura A con ambos ítems, Factur discrimina automáticamente el subtotal al 10,5% y el subtotal al 21% y los informa por separado a ARCA.

9. Situaciones especiales

• ¿Qué ocurre si mi empresa es Monotributista y un producto tiene configurado 21% de IVA en el catálogo? No tenés que preocuparte: cuando el emisor es Monotributista y emite Factura C (o Nota de Crédito/Débito C), el motor fiscal de Waclis Factur aplica automáticamente las reglas de Comprobante C sin discriminar ni adicionar IVA.
• Para conocer el manejo general del catálogo, códigos SKU, diferencia entre Producto y Servicio y sincronización con Waclis Suite, consultá la guía general EMP-13.

10. Errores frecuentes y solución

11. Buenas prácticas

• Si tenés dudas sobre si un artículo puntual de tu rubro tributa al 21% o al 10,5%, consultalo con tu contador asesor vinculado en Waclis Factur.

12. Artículos relacionados

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13. Qué hacer después

Emití tus comprobantes siguiendo las guías de Factura A (EMP-16), Factura B (EMP-17) o Factura C (EMP-18).